OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ ULTIMATE GAMES S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE
W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ULTIMATE GAMES S.A., SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ ULTIMATE GAMES S.A. ORAZ
SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ULTIMATE GAMES S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ
ULTIMATE GAMES S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2024 ROKU DO 31 GRUDNIA 2024 ROKU
Z DNIA 11 KWIETNIA 2025 ROKU
Rada Nadzorcza ULTIMATE GAMES S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: Spółka lub ULTIMATE GAMES
S.A.), działając w oparciu o § 70 ust. 1 pkt. 14 i § 71 ust. 1 pkt. 12 rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. poz. 757 z późn. zm.), ocenia, że
przedłożone jej:
1) roczne sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku;
2) roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za rok
obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku;
3) sprawozdanie Zarządu z działalności ULTIMATE GAMES S.A. oraz Grupy Kapitałowej ULTIMATE
GAMES S.A. za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r.;
zostały sporządzone zgodnie z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
UZASADNIENIE
Wszystkie opisane powyżej roczne sprawozdania finansowe zostały zbadane przez firmę audytorską
Misters Audytor Adviser sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę firm audytorskich
prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod nr 3704 (dalej: firma audytorska).
Jednocześnie w trakcie badania firma audytorska zapoznała się z innymi informacjami, obejmującymi
przede wszystkim sprawozdanie z działalności Spółki i jej Grupy Kapitałowej w 2024 roku wraz
z oświadczeniem w przedmiocie stosowania ładu korporacyjnego.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą m.in. o:
[1] wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31
grudnia 2024 roku;
[2] treści sporządzonego przez firmę audytorską sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu,
o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014
z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań
sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji
2005/909/WE;
[3] roli Komitetu Audytu w procesie badania.
W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali
bezpośrednio z Zarządem, służbami finansowymi, w tym biurem rachunkowym, kwestie związane ze
sprawozdawczością, w tym wyniki Spółki, zaś z przedstawicielami firmy audytorskiej szczegółowo
omówiono przebieg badania, w tym podczas telekonferencji odbytych w dniach 27 marca 2025 roku
oraz 10 kwietnia 2025 roku. Zgodnie z przedstawionymi przez firmę audytorską wnioskami z badania do
sprawozdań z badania:
[1] jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za 2024 rok:
a. przedstawia prawdziwy, rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na
dzień 31 grudnia 2024 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn. zm.) oraz
przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
b. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i Statutem Spółki,
c. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie
z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości;
[2] skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za 2024 rok:
a. przedstawia prawdziwy, rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej
i finansowej Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. na dzień 31 grudnia 2024 r. oraz jej
skonsolidowanego wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi
zasadami (polityką) rachunkowości;
b. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową Ultimate Games S.A.
przepisami prawa i statutem Spółki;
c. zawarta w sporządzonym przez Audytora sprawozdaniu z badania opinia o sprawozdaniu
finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Kapitałowej ULTIMATE
GAMES S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku jest opinią bez
zastrzeżeń;
[3] sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za 2024
rok:
a. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim („Rozporządzenie o informacjach bieżących” – Dz. U. z 2018 r., poz.
757 z późn. zm.),
b. jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym,
c. nie stwierdzono w ww. sprawozdaniu z działalności istotnych zniekształceń.
Mając powyższe na względzie Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej sprawozdań jako
sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej Ultimate Games S.A.:
Marek Parzyński
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Krzysztof Kostowski
Członek Rady Nadzorczej
Grzegorz Arkadiusz Czarnecki
Członek Rady Nadzorczej
Jan Piotr Szpetulski - Łazarowicz
Członek Rady Nadzorczej
Renata Jędrzejczyk
Członek Rady Nadzorczej