OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ ULTIMATE GAMES S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE
W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI, SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ ULTIMATE GAMES S.A. ORAZ
SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ULTIMATE GAMES S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ
ULTIMATE GAMES S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 R. DO 31 GRUDNIA 2022 R.,
Z DNIA 13 KWIETNIA 2023 ROKU
Rada Nadzorcza ULTIMATE GAMES S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: Spółka lub ULTIMATE GAMES S.A.)
ocenia, że przedłożone jej:
1) sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku;
2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za rok
obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku;
3) sprawozdanie Zarządu z działalności ULTIMATE GAMES S.A. oraz Grupy Kapitałowej ULTIMATE
GAMES S.A. za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r.;
zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
UZASADNIENIE
Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez firmę audytorską 4Audyt sp. z o.o z siedzibą
w Poznaniu, wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego
pod nr 3363 (dalej: firma audytorska).
Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą m.in. o:
[1] wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31
grudnia 2022 roku;
[2] treści sporządzonego przez firmę audytorską sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu,
o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014
z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań
sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji
2005/909/WE;
[3] roli Komitetu Audytu w procesie badania.
W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali
bezpośrednio z przedstawicielami firmy audytorskiej przebieg badania, w tym podczas telekonferencji
odbytej w dniu 13 kwietnia 2023 roku. Zgodnie z przedstawionymi przez firmę audytorską
sprawozdaniami z badania:
[1] sprawozdanie finansowe Spółki:
a. przedstawia prawdziwy, rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na
dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn. zm.) oraz
przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
b. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i Statutem Spółki,
c. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie
z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości;
[2] skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A.:
